CULTURA Y PROCEDIMIENTOS DE LA EMPRESA

AC.1.a. Señalización de un ambiente sin corrupción

¿La empresa toma una posición clara en contra la corrupción?

ACERCA DE ESTA PREGUNTA

La promoción de políticas anticorrupción desempeña un papel fundamental para combatir la corrupción. No solo será un indicador para los socios y asociados empresariales de la compañía en cuanto a que ésta lleva a cabo negocios no corruptos, sino que también alienta a los empleados a evitar involucrarse en comportamientos corruptos y establecer un diálogo abierto sobre el riesgo de la corrupción.

 

La compañía debe cumplir con las normas, los acuerdos y los tratados internacionales relevantes, tales como el Convenio Anticorrupción de las Naciones Unidas, el Convenio Interamericano Anticorrupción, el Convenio de la Unión Africana sobre la prevención y lucha contra la corrupción, el Plan de acción anticorrupción para Asia y el Pacífico, el Consejo de convenios sobre corrupción de Europa, el Convenio Antisoborno de Funcionarios Públicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales de la OCDE, entre otros.


RESPONDER ESTA PREGUNTA

Primero responda a los siguientes indicadores (primer paso) y luego la prenguta principal (segundo paso).

Primer paso. Responda a los siguientes Indicadores:

El CEO, Director o Presidente de la empresa ha declarado que la empresa no se comprometerá en corrupción en nigún  momento o en cualquier forma.

La empresa tiene una política de rechazo a la corrupción y de exigir que todos los directores, gerentes y trabajadores de todo el mundo se comporten éticamente y de conformidad con la ley.

La política de anti-corrution de la empresa, incluye cómo tratar las solicitudes de pagos de facilitación, dar y recibir regalos, participar en patrocinios, dar contribuciones políticas y cómo llevar a cabo el cabildeo responsable.

La empresa ha definido puntos de referencia e indicadores sobre sus iniciativas contra la corrupción e informa al público sobre ellos (por ejemplo, en su informe anual de RSE).

La empresa ha definido parámetros e indicadores sobre sus iniciativas de lucha contra la corrupción y los informes de estos al público (por ejemplo, en su informe anual de RSC).

Segundo paso. Responda a la pregunta Principal:

¿La empresa toma una posición clara en contra la corrupción?

 

AC.1.b. Evaluación de riesgos contra la Corupción

¿La empresa evalua el riesgo de corrupción cuando hace negocios?

ACERCA DE ESTA PREGUNTA

La evaluación de riesgos es fundamental para implementar herramientas anticorrupción en las empresas. Dicha evaluación tendrá otro enfoque según la situación y contexto específicos, y debe estar relacionada con las estructuras internas de la compañía. Es importante incluir este análisis en la evaluación general de las relaciones y oportunidades empresariales, y buscar maneras de minimizar los riesgos brindando las contramedidas adecuadas. Si se opera en países con un alto nivel de corrupción, la evaluación de riesgos debe implementarse en todos los procedimientos.

 

Consulte, por ejemplo: Herramienta de concienciación de riesgos de la OCDE para empresas multinacionales en zonas con gobiernos débiles.

RESPONDER ESTA PREGUNTA

Primero responda a los siguientes indicadores (primer paso) y luego la prenguta principal (segundo paso).

Primer paso. Responda a los siguientes Indicadores:

La empresa evalúa las áreas potenciales de corrupción incluyendo factores como tipo de transacción, países de operación, industrias y los clientes o socios comerciales involucrados.

La empresa evalúa el riesgo de corrupción cuando los trabajadores, agentes, intermediarios o consultores tratan con funcionarios públicos (incluidos los trabajadores de las empresas estatales).

La empresa evalúa el riesgo de conflictos de intereses internos y externos relacionados con  los socios de negocios.

La empresa ha desarrollado un plan de acción para abordar el riesgo de corrupción y ha definido las responsabilidades para cada tarea, como mínimo para zonas de alto riesgo.

La empresa ha identificado funciones internas con el mayor riesgo de corrupción dentro de la empresa y trata de remediar estas debilidades.

Segundo paso. Responda a la pregunta Principal:

¿La empresa evalua el riesgo de corrupción cuando hace negocios?

 

AC.1.c. Sensibilización

¿La empresa se asegura de que los trabajadores relevantes sean debidamente entrenados?

ACERCA DE ESTA PREGUNTA

La toma de conciencia es fundamental para el éxito a largo plazo en la lucha contra la corrupción. La concienciación no se establece instantáneamente, sino que se crea mediante el diálogo permanente, la capacitación y la información sobre corrupción, su impacto y cómo prevenirla.

 

Las medidas tomadas por la compañía deben cumplir con los requerimientos legales nacionales, los acuerdos y los tratados internacionales, el enfoque preventivo y las mejores prácticas. Consulte, por ejemplo: Pautas de la ICC acerca de la Denuncia de irregularidades; Combatir la extorsión y el soborno: Normas de conducta y recomendaciones de la ICC; Principios empresariales antisoborno. Transparencia internacional; Asociación anticorrupción - Principios Antisoborno. Iniciativa de asociación anticorrupción (Partnering Against Corruption Initiative, PACI), Foro económico mundial.

RESPONDER ESTA PREGUNTA

Primero responda a los siguientes indicadores (primer paso) y luego la prenguta principal (segundo paso).

Primer paso. Responda a los siguientes Indicadores:

La empresa informa a todos los trabajadores sobre su compromiso de lucha contra la corrupción.

La empresa ofrece regularmente capacitación sobre lucha contra la corrupción para todos los trabajadores pertinentes dentro de la organización, por ejemplo compras y personal de ventas.

La información sobre los procedimientos disciplinarios por violaciones a las políticas de lucha contra la corrupción de la empresa está a disposición de los trabajadores.

La empresa busca activamente la retroalimentación del trabajador y el diálogosobre sus iniciativas de lucha contra la corrupción.

La empresa tiene y promueve una función por la que los trabajadores pueden informar sobre sospechas de corrupción relacionados con casos (p. ej., línea telefónica directa o buzón de correo) y asigna los recursos para atender de forma sistemática los problemas que se identifican.

Segundo paso. Responda a la pregunta Principal:

¿La empresa se asegura de que los trabajadores relevantes sean debidamente entrenados?

 

AC.1.d. Procedimientos de lucha contra la corrupción

¿Los procedimientos internos de la empresa son compatibles con su compromiso de lucha contra la corrupción?

ACERCA DE ESTA PREGUNTA

La implementación de normas anticorrupción en la estructura principal de la compañía depende en gran medida del desarrollo de procedimientos adecuados que sean resistentes a la corrupción y puedan provocar alertas internas. Dichas alertas son señales de hechos que deben investigarse a un nivel superior dentro de la organización.

 

Consulte, por ejemplo: Herramientas para la autorregulación de la ICC; Herramienta sobre concienciación de riesgos para inversionistas en zonas con gobiernos débiles de la OCDE; Pautas para empresas multinacionales de la OCDE.

RESPONDER ESTA PREGUNTA

Primero responda a los siguientes indicadores (primer paso) y luego la prenguta principal (segundo paso).

Primer paso. Responda a los siguientes Indicadores:

La empresa ha asignado diferentes individuos o departamentos responsables de manejar contratos, pedidos, recepción de mercancía, tramitación de facturas y pagos.

La empresa indica sobre su  ""lucha contra la corrupción"" y/o ""comportamiento ético"" en sus contratos con los socios de negocios.

La empresa prohíbe el empleo informal y cualquier mantenimiento registro de libros "no registrados en los libros"

La empresa realiza auditorías internas y tiene controles en relación con todos los compromisos de lucha contra la corrupción.

El personal de auditoría interna y financiera de la empresa  compras tiene instrucciones claras de buscar e identificar alarmas, y reportarlas a la adminsitración y darle seguimiento a las medidas tomadas.

La empresa solicita a auditores externos a mantener un ojo crítico y a seguir todas las alarmas e irregularidades

Cualquier alarma o irregularidad reportada por auditores externos es abordado sistemáticamente por la administración.

La empresa supervisa el cumplimiento y continuamente identifica fortalezas y debilidades en las iniciativas anticorrupción para mantener su eficacia y actualización en en el abordaje de los riesgos cambiantes.

¿Los procedimientos internos de la empresa son compatibles con su compromiso de lucha contra la corrupción?

 

AC.1.e. Agentes y otros asociados

¿La iniciativa de lucha contra la corrupción de la empresa cubre a agentes, intermediarios y consultores?

ACERCA DE ESTA PREGUNTA

El uso de agentes, intermediarios, consultores y demás proveedores de servicios externos no exonera a la compañía de su responsabilidad de implementar sus iniciativas anticorrupción. Conforme a la ley internacional y demás legislaciones antisoborno, el delito criminal de soborno ocurre cuando se ofrece, promete u otorga un beneficio financiero u otra ventaja a un funcionario público directamente o por medio de agentes, intermediarios o consultores. La información, la capacitación y el control de las actividades de los agentes, intermediarios o consultores deben llevarse a cabo en forma continua con una clara línea de responsabilidad dentro de la compañía.

 

Las medidas tomadas por la compañía deben cumplir con los requerimientos legales nacionales, las convenciones y los acuerdos internacionales, el enfoque preventivo y las mejores prácticas. Consulte, por ejemplo: Convenio sobre políticas antisoborno de funcionarios públicos extranjeros en transacciones comerciales internacionales. OCDE; Políticas para combatir el soborno y la extorsión: Normas de conducta y recomendaciones de la ICC; Principios empresariales antisoborno. Transparencia internacional; Asociación anticorrupción - Principios Antisoborno. Iniciativa de asociación anticorrupción (Partnering Against Corruption Initiative, PACI), Foro económico mundial.

RESPONDER ESTA PREGUNTA

Primero responda a los siguientes indicadores (primer paso) y luego la prenguta principal (segundo paso).

Primer paso. Responda a los siguientes Indicadores:

La empresa realiza consultas y/o atención sobre todos los agentes, intermediarios y consultores. (por ejemplo financieros, legales, laborales, fiscales, medio ambiente, mercado/comercial)

Todos los acuerdos con los agentes, intermediarios y consultores están completamente documentados en contratos por escrito y firmados.

La selección y los términos de referencia de los agentes, intermediarios o consultores son aprobados a nivel gerencial o en un nivel por encima de la gerencia involucrada en las operaciones para el cual el intermediario es contratado.

Contratos con agentes, intermediarios y consultores incluyen una sección sobre la lucha contra la corrupción y que el titular del contrato debe cumplir con todas las leyes y reglamentos aplicables.

Los agentes, intermediarios y consultores cuentan con información sobre el compromiso y las políticas de lucha contra la corrupción de la empresa, así como el material de capacitación sobre el comportamiento anti-corrupción e información sobre procedimientos disciplinarios por violaciones a las políticas contra la corrupción.

La empresa se asegura que el pago a los agentes, intermediarios y consultores están en conformidad con la norma los pagos a otros proveedores de servicios de rango similar.

La empresa sólo hace los pagos por transferencia bancaria o cheque - nunca en efectivo, en el país del agente, intermediario y asesor, y nunca a un tercero sin examen previo.

¿La iniciativa de lucha contra la corrupción de la empresa cubre a agentes, intermediarios y consultores?

 
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